Este 5 de octubre, la Unión Europea (UE) dio a conocer su lista actualizada de territorios no cooperadores en materia fiscal, luego de una reunión de ministros de Economía y Finanzas celebrada en Luxemburgo. Los funcionarios dejaron solo nueve jurisdicciones y eliminaron a tres. Panamá está entre las nueve que permanecen en la lista.
La actualización se da a conocer apenas dos días después de la publicación de los Pandora Papers, una investigación mundial sobre prácticas de evasión fiscal coordinada por el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ). El documento expuso sociedades de políticos, millonarios, y personalidades en países considerados paraísos fiscales como Panamá e Islas Vírgenes Británicas.
La Unión Europea ha estado publicando desde el 2017 su lista de paraísos fiscales y la revisa cada seis meses. Desde ese momento y hasta este año, el listado se ha reducido a la mitad, pues comenzó con 18 integrantes. Islas Caimán y Bahamas estuvieron en algún momento, mientras que Dominica y Barbados han entrado y salido constantemente entre una revisión y otra.
¿Cuáles fueron los cambios de la lista?
La UE eliminó de su lista negra a Anguila, Dominica y las Islas Seychelles. Mientras que mantuvo a Panamá, Samoa Americana, las Islas Fiyi, Guam, Palaos, Samoa, Trinidad y Tobago, Islas Vírgenes y Vanuatu.
Ver más: Panamá, entre los países con mayor riesgo de blanqueo de capitales en América Latina
Los eliminados pasaron a una lista de jurisdicciones que merecen una revisión adicional sobre transparencia fiscal y cumplimiento.
¿Qué pasa con Panamá?
Panamá fue incluido en la primera lista de la UE luego del escándalo que suscito la investigación de los Panamá Papers (2016), previa a los Pandora Papers. Sin embargo, logró salir del documento cuando se comprometió con medidas de transparencia fiscal.
Pero, en 2020, la UE volvió a revisar su lista e indicó que el país aún no cumplía con todas las reformas fiscales a las que se había comprometido con los Estados miembros de la Unión Europea, por lo que lo volvió a incluir.
¿Qué dice el gobierno panameño?
El Ministerio de Economía y Finanzas de Panamá (MEF) aseguró en un comunicado de prensa que el país ha “demostrado su mayor voluntad en cooperar con la información requerida” por la UE y “contribuir con una fiscalidad más transparente y equitativa”.
En junio de 2021 el país recibió un comunicado en el que se le informaba que la UE consideraba el régimen fiscal del país “como pernicioso” en función de cinco criterios: nivel bajo de imposición; ring-fencing, sustancia, principios internacionalmente aceptados y transparencia.
Ver más: Unión Europea dice que Panamá todavía tiene régimen fiscal “pernicioso”
Panamá argumentó en ese momento, según el MEF, “la solidez de su sistema” y destacó los mecanismos implementados en los últimos años para evitar riesgos tributarios.
A pesar de la sustentación del país, la UE le solicitó al gobierno panameño comprometerse al más alto nivel técnico y político para realizar modificaciones normativas antes del 31 de diciembre de 2022 e implementarlos a partir del 1 de enero de 2023. De esto modo, no sería incluido en la lista.
Sin embargo, el país se negó. “La República de Panamá, como Estado soberano, confiado en los esfuerzos que han sido implementados a través de los años y considerando que cualquier modificación al régimen fiscal territorial debe ser el resultado de un estudio exhaustivo que contemple el impacto que representaría para la nación, decidió no acceder a dicho compromiso”, comunicó el gobierno a través de una nota de prensa.
